各鎮(zhèn)（街），市直各有關(guān)單位：
根據(jù)《廣東省財政廳關(guān)于開展2024年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作的通知》（附件1）的有關(guān)要求，現(xiàn)就做好我市2024年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作有關(guān)事項通知如下：
一、報送時間要求
?。ㄒ唬└麈?zhèn)（街）、市直各行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)本單位內(nèi)部控制建立與實施的實際情況，通過外網(wǎng)使用IE、Firefox（火狐）、360極速模式等主流瀏覽器登錄“數(shù)字政府公共財政綜合管理平臺（財政統(tǒng)一報表模塊）”（https://czbb.czt.gd.gov.cn:9797/）編報本單位2024年度行政事業(yè)單位內(nèi)控報告，于2025年4月30日前完成本部門所屬行政事業(yè)單位內(nèi)控報告的審核匯總，并在“數(shù)字政府公共財政綜合管理平臺（財政統(tǒng)一報表模塊）”中上傳匯總內(nèi)控報告的可編輯版本及加蓋簽章的封面掃描件。內(nèi)控報告應(yīng)當(dāng)由本單位主要負責(zé)人簽章，并加蓋公章。
?。ǘ└髦鞴懿块T應(yīng)嚴(yán)格按照內(nèi)控報告樹形結(jié)構(gòu)組織內(nèi)控報告編報工作。各部門、單位如需進行樹形結(jié)構(gòu)調(diào)整，應(yīng)當(dāng)填寫《單位樹形變動申請表》（詳見附件2）報市財政局。嚴(yán)禁通過隨意刪除樹形結(jié)構(gòu)節(jié)點來回避提交內(nèi)部控制報告。
二、管理要求
?。ㄒ唬┘訌娊M織領(lǐng)導(dǎo)，確?！皯?yīng)報盡報”。各鎮(zhèn)（街），市直各有關(guān)單位要加強內(nèi)部控制報告編報工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，制定工作方案，明確時間節(jié)點，層層壓實責(zé)任，確保符合條件的行政事業(yè)單位“應(yīng)報盡報”，扎實做好內(nèi)部控制報告編報工作。原則上凡是報送決算報告的行政事業(yè)單位均應(yīng)報送內(nèi)控報告，未編制決算報告但屬于內(nèi)控報告編報范圍的行政事業(yè)單位也應(yīng)報送內(nèi)控報告。2024年新組建部門、職能整體劃轉(zhuǎn)不再保留的部門不編報2024年度內(nèi)控報告；涉及部分職能劃轉(zhuǎn)的部門正常編報內(nèi)控報告。
?。ǘ娀瘜徍藱z查，提升報告質(zhì)量。內(nèi)控報告編報工作按照“統(tǒng)一部署、分級負責(zé)、逐級匯總、單向報送”的方式，各鎮(zhèn)（街），市直各有關(guān)單位分級組織實施并自下而上逐級匯總。江門市財政局將采用大模型審核工具對單位上報的報告及佐證材料真實性進行全覆蓋檢查，鼓勵各地區(qū)、各部門利用現(xiàn)代信息技術(shù)，對本地區(qū)（部門）內(nèi)控報告進行全量審核，并抽取一定比例的所屬單位，對其內(nèi)部控制建設(shè)情況和內(nèi)控報告的編報質(zhì)量進行現(xiàn)場檢查，提高審核質(zhì)效，提升編報質(zhì)量。審核檢查過程中要做好內(nèi)控報告與部門預(yù)決算、預(yù)算績效管理、政府采購、行政事業(yè)性國有資產(chǎn)報告等工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，確保同口徑數(shù)據(jù)協(xié)調(diào)一致。
（三）強化分析應(yīng)用，健全內(nèi)控體系。一是各鎮(zhèn)（街）、市直各有關(guān)單位應(yīng)當(dāng)總結(jié)內(nèi)控報告應(yīng)用的經(jīng)驗做法和取得的成效，積極報送典型案例，深入挖掘內(nèi)控報告在完善內(nèi)部管理制度、績效管理、監(jiān)督問責(zé)、干部選拔任用等方面的應(yīng)用價值，提升內(nèi)部控制工作成效。二是各單位應(yīng)當(dāng)針對內(nèi)控報告反映的突出問題和薄弱環(huán)節(jié)，認(rèn)真對照檢查，制定整改措施，進一步健全單位內(nèi)部控制體系建設(shè)。
?。ㄋ模┱J(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗，報送典型案例。典型案例的報送情況及案例質(zhì)量是評價內(nèi)控報告編報工作開展情況的重要指標(biāo)，請各鎮(zhèn)（街）、市直有關(guān)單位高度重視案例征集及報送工作。案例樣式詳見附件3。市教育局、市科工商務(wù)局、市文化廣電旅游體育局、市衛(wèi)生健康局分別負責(zé)下屬的教育事業(yè)單位、科學(xué)事業(yè)單位、文化事業(yè)單位、公立醫(yī)院的案例征集工作，擇優(yōu)將不少于1篇優(yōu)秀案例納入《2024年度地區(qū)（部門）匯總內(nèi)部控制報告》（以下簡稱《匯總報告》）中進行報送；其他市直部門負責(zé)本部門所屬單位及所管理單位的案例征集工作，并納入《匯總報告》中進行報送。加蓋公章的案例材料上傳至財政統(tǒng)一報表模塊“封面代碼”的“簽章掃描件報送”處。江門市財政局將對各部門、各地區(qū)報送的案例進行遴選，綜合考慮案例質(zhì)量、可借鑒性等因素，擇優(yōu)向省財政廳進行報送。
?。ㄎ澹┚C合總結(jié)評價，通報編報結(jié)果。各鎮(zhèn)（街）、市直有關(guān)單位應(yīng)嚴(yán)格按照報送時間要求和系統(tǒng)填報格式要求做好內(nèi)控報告編報，市財政局將通過查閱佐證材料附件、現(xiàn)場查看、調(diào)研訪談等方式，組織開展審核工作，并對編報質(zhì)量差、不按規(guī)定時間報送的單位進行通報。江門市財政局將適時開展各縣（市、區(qū)）內(nèi)控報告的審核工作，并結(jié)合各縣（市、區(qū)）財政局年度內(nèi)控報告編報情況，對標(biāo)財政部、省財政廳做法，對各縣（市、區(qū)）財政局2024年度內(nèi)控報告編報工作進行總結(jié)通報，請各單位高度重視。
三、其他事項
?。ㄒ唬┡嘤?xùn)指導(dǎo)。市財政局將把有關(guān)培訓(xùn)視頻上傳至“數(shù)字政府公共財政綜合管理平臺”供各單位學(xué)習(xí)并對我市行政事業(yè)單位內(nèi)控報告編報工作提供實時指導(dǎo)（上年度內(nèi)控編報咨詢工作群仍然有效；粵政易群二維碼詳見附件4，二維碼有效期至4月23日）。
?。ǘ┞?lián)系方式。為做好溝通聯(lián)絡(luò)工作，請各鎮(zhèn)（街）、市直有關(guān)單位（一級預(yù)算單位）于2025年4月21日前將內(nèi)控報告編報工作負責(zé)人和聯(lián)絡(luò)人名單（附件5）報送至鶴山市財政局（會計監(jiān)督檢查辦公室）。系統(tǒng)操作問題可咨詢智能運維和智能運維熱線。
市財政局會計監(jiān)督檢查辦公室：何美珊，0750-8812216
智能運維熱線：020-88696567。
附件：1.廣東省財政廳關(guān)于開展2024年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作的通知
2.單位樹形變動申請表
3.行政事業(yè)單位內(nèi)部控制案例樣式
4.粵政易鶴山市行政事業(yè)單位內(nèi)控工作群二維碼
5.2024年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作負責(zé)人和聯(lián)絡(luò)人名單
鶴山市財政局
2025年4月17日
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